关于股票交易异常波动公告

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本公司及董事会全体成员保证所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、股票交易异常波动的解释

福建博斯软件有限公司(以下简称“本公司”或“本公司”)股票交易价格连续两个交易日(2016年8月5日和2016年8月8日)累计偏离收盘价涨幅超过20%，根据《深圳证券交易所交易规则》的相关规定，属于股票交易异常波动。

二、公司的关注和核实情况

鉴于公司股票交易异常波动，公司董事会对公司、控股股东和实际控制人的相关事项进行了核实。相关信息如下:

1.无需更正或补充前期披露的信息；

2.最近，公司未在公开媒体上发现任何可能或已经对公司股票交易价格产生重大影响的未披露的重大信息；

3.最近，公司经营状况正常，内外部经营环境没有发生重大变化；

4.经核实，公司、控股股东和实际控制人不存在应披露但未披露的公司重大事项，或处于规划阶段的重大事项；

5.经核实，在公司股票异常波动期间，控股股东和实际控制人未买卖公司股票。

三.缺少应披露但未披露的信息的说明

本公司董事会确认，本公司不存在任何根据深圳证券交易所《创业板上市规则》相关规定应披露但未披露的事项，或计划、谈判、意向、协议等。与此事有关；董事会未获悉公司存在根据深圳证券交易所《创业板上市规则》相关规定应披露但未披露的信息，对公司股票及其衍生产品的交易价格产生重大影响；无需对公司在早期披露的信息进行更正或补充。

四.风险警告

本公司郑重提醒投资者，投资者应充分了解股市风险和本公司披露的风险因素，切实提高风险意识，避免在首次公开发行(IPO)初期盲目跟风“投机新产品”，谨慎决策，理性投资。

我公司特别提醒投资者注意以下风险因素:

(a)商业风险

1.市场竞争风险

公司深刻理解行业发展趋势，积累多年技术和行业经验，抓住国家推进金融票据电子化管理改革、加强非税收入管理的机遇，开发了金融票据电子化管理软件、非税收入征管系统、非税收入政策管理系统等主导产品，迅速占据了较大的市场份额。随着这一细分市场的市场环境逐渐成熟，市场规模不断扩大，吸引了越来越多的软件企业进入，市场竞争也变得更加激烈。新竞争者的进入可能会带来产品和服务价格下跌的风险，加速产品的升级，难以保持市场份额。公司将面临国内大型软件企业和国外软件企业的竞争，这可能会对公司产品和服务的价格和市场份额产生不利影响。

2.技术开发和产品升级的风险

软件开发是一个技术密集型产业，操作系统、中间件、开发工具等等。该公司产品技术开发所依赖的。相关技术的重大变化将影响公司的产品技术开发过程。公司产品主要服务于电子政务领域，电子政务对信息的安全性和保密性要求很高，需要处理大量的日常业务数据，因此对应用软件不断提出更新更高的要求。如果公司不能准确把握技术、产品和市场的发展趋势，就会开发出满足市场需求的新产品；或者公司对产品和市场需求的把握出现偏差，不能及时调整技术和产品方向，可能导致公司失去技术和市场的领先地位。

软件产品是复杂的，任何软件公司都不可能完全消除所开发软件的错误和缺陷。如果公司开发的软件存在缺陷或错误，将会导致用户的日常业务发展，甚至会对非税收入的征收和管理产生不利影响。为纠正产品错误或客户索赔而进行的辩护会增加公司的成本，影响公司的市场声誉和行业地位。

3.信息安全风险

发行人提供软件产品的R&D、销售和服务、公司产品的各种应用系统、其运行的基础网络、处理的数据和信息，以及因可能存在的软硬件缺陷、系统集成缺陷、信息安全管理和人员管理的潜在薄弱环节而产生的不同程度的安全风险。虽然公司一直重视信息安全风险的防范，每年投入大量资金研究信息安全并实施防范措施，但由于信息系统固有的安全特性，公司产品在应用中仍然存在不可预测的信息安全风险。一旦发生重大信息安全事件，可能导致某一时期业务系统瘫痪、客户数据泄露或资金流向错误，从而影响公司运营。

4.由于项目建设单位的原因，定制软件开发项目的建设过程不能按照协议推进的风险

公司定制软件开发项目的委托方(项目建设单位)包括中央和地方政府事务部门。上述建设单位需要遵守《国务院关于投资体制改革的决定》、《国家电子政务工程建设项目管理暂行办法》等法律法规的规定，涉及申报审批管理、建设管理、资金管理、监督管理、验收评估管理、运营管理等多个环节。在项目建设过程中，由于特殊原因，可能会发生主要建设内容或投资概算的调整，导致公司已经履行了合同约定的交付目标系统等义务，但甲方不能按时进行在线测试和组织验收的情况。根据公司的收入确认政策，如果定制软件开发项目未能按照合同约定及时执行验收等必要步骤，则与项目相关的收入和成本将无法及时确认，这将导致各报告期之间的业务绩效出现异常波动。同时，由于项目建设单位不能及时支付进度款，我公司的应收账款无法及时收回。

5.公司业绩增长率下降甚至业绩下降的风险

公司2013年、2014年和2015年的营业收入分别为9374.36万元、12001.19万元和15319.75万元。本公司普通股股东2013年、2014年和2015年应占净利润分别为27，784，100元和31，185，300元。未来，如果国家财政票据电子化管理改革和非税收入管理信息化建设计划出现不利调整，或者公司未能巩固和提升市场竞争优势(Aiji、Net Value、Information)，无法跟上产品技术升级的速度，市场开发能力不足，资金筹集的投资项目实施未能达到预期效果，公司业绩增长率可能会降低，业绩也可能下降。此外，由于公司资产规模较小，整体抗风险能力较弱，如果本招股说明书中描述的风险接连发生或出现其他风险，不排除公司在证券发行上市当年的营业利润下降50%以上甚至亏损。

2016年1月至3月，本公司普通股股东应占净利润扣除非经常性损益后为-73，900元。如果公司的经营环境发生重大变化，将对公司的经营业绩产生很大的不利影响。

6.客户和销售区域集中的风险

经过多年的技术研发和经验积累，发行人已经拥有成熟的金融票据和非税收入管理信息产品电子管理软件，熟悉这些客户的操作规则和业务管理需求。由于其在该领域的先发优势，公司已经积累了大量的客户，特别是在福建省，其产品具有良好的品牌效应和客户基础。报告期内，发行人来自福建省的销售收入占比相对较高。2013年、2014年和2015年，公司来自福建省的销售收入分别占其经营收入的51.55%、45.35%和44.93%，来自福建省金融系统的收入分别占其各期经营收入的31.99%、27.99%和27.99%。

(2)金融风险

1、劳动力成本上升的风险

报告期内，公司业务规模迅速扩大，员工人数从2013年初的512人增加到2015年底的607人，人工成本逐年增加。员工数量的不断增加和社会平均工资水平的提高导致公司劳动力成本上升的风险。最近三年，公司成本费用中人工成本分别为3542.21万元、4352.47万元和5276.07万元，其中人均人工成本分别为7.1万元、8.09万元和9.11万元。与2013年相比，2015年公司人均人工成本增加了约28.31%。随着社会的进步和产业结构的调整，中国劳动力市场的价格不断上涨。为了保持人员稳定，进一步吸引优秀人才加入公司，未来仍有可能进一步提高员工薪酬，增加人工成本，这将对公司利润产生一定的不利影响。

2.应收账款和经营现金流风险

于各报告期末，本公司应收账款原账面价值分别为人民币28，682，000元、人民币42，144，000元及人民币39，016，600元，应收账款原账面价值分别占报告期末流动资产的27.54%、38.64%及27.64%。随着业务规模的不断扩大和销售收入的大幅增加，公司的应收账款余额总体呈上升趋势，可能存在部分款项无法及时收回的风险。如果大量应收账款不能及时收回，将会影响公司的资本周转率和经营活动的现金流量，给公司的营运资金带来一定的压力，从而对公司的经营现金流量产生不利影响。2013年、2014年和2015年，公司经营活动产生的净现金流量分别为20，243，300元、28，893，400元和48，837，000元。由于经营现金流入和流出之间的不匹配，公司可能有负的净经营现金流量。

3.净资产收益率下降的风险

2013年、2014年和2015年，扣除非经常性损益后的净资产加权平均回报率分别为18.39%、17.66%和16.52%。

此次发行后，公司净资产将大幅增加。此次募集资金投资项目的实施，对优化公司产品结构、提高整体技术水平、提高盈利能力、保持和增强竞争优势具有重要意义。但是，投资项目要经过一定的时间才能达到生产效率，因此在项目建设期间，公司的净利润不能与净资产规模成比例增长，导致净资产收益率的稀释。因此，在此次发行后，短期内净资产收益率有下降的风险。

4.经营收入季节性波动造成的季节性损失风险

公司主要产品的客户主要是行政机构。这些客户通常采用预算管理系统，一般在下半年制定下一年度的年度预算和投资计划。审批通常集中在下一年的上半年，采购招标安排在下一年的中期或下半年，采购资金的支付主要集中在第四季度。因此，公司每年上半年销售较少，销售主要集中在下半年，尤其是第四季度。公司销售额呈现明显的季节性分布，这使得公司的营业收入集中在第四季度。报告期内公司主营业务收入的季度划分如下:

单位:万元

■

从公司2013年至2015年每个季度的经营收入统计，第四季度经营收入占全年收入的比例分别为53.45%、51.22%和48.55%；由于员工工资、R&D费用、技术服务费用、固定资产折旧等所有成本费用在一年中相对平衡，可能会在公司第一季度、半年度或前三季度造成季节性损失，因此投资者不应使用半年度或季度数据来猜测年度盈利能力。

(3)风险管理

1.核心技术泄漏和核心技术人员流失的风险

拥有核心技术和核心技术人员是公司保持行业竞争优势的主要原因之一。目前，公司拥有“博斯电子票据改革管理系统1.0版”、“博斯电子票据软件web版1.0版”、“bs非税收入征管信息系统1.0版”和“博斯公共支付平台管理系统2.0版”等70项计算机软件版权，均属于公司核心技术。核心技术和核心技术人员是公司发展的基础。因此，侵犯计算机软件版权和核心技术人员流失将对公司的生产经营产生很大的负面影响。因此，公司存在核心技术泄露和核心技术人员流失的风险。

2.员工流失的风险

近两年来，公司新聘技术服务人员数量较大，普通技术服务人员流失率较高。发行人招聘的基层技术服务人员分布在全国各地的运维网点，需要到运维网点所在的县镇为当地客户提供现场服务。商务旅行的频率相对较高。虽然公司在招聘这类员工时已经做了充分的解释，但仍有一些新员工因为无法适应而离职；另外，公司招聘的技术服务人员经过1-2周的培训和1-2个月的现场指导，可以独立为客户提供日常的操作和维护服务，起薪低于R&D或公司其他管理岗位的起薪。因此，发行人一般技术服务人员的流失率较高。如果发行人未能及时招聘和补充相关人员，维护运营维护团队的稳定，将对发行人的日常运营产生不利影响。

3.规模扩张的风险

近年来，公司业务规模不断扩大，在北京和哈尔滨分别设立了子公司，并在全国各地设立了60多家运营维护服务网点，以满足本地化和快速反应的服务需求。这些机构的设立不仅扩大了公司的业务覆盖面，提高了客户服务质量，也对公司的经营管理提出了更高的要求。新股发行后，随着募集资金投资项目的逐步实施，公司的资产规模和经营规模将大幅增加，公司业务涉及的领域也将大幅增加。这可以有效提高公司管理层与公司资源整合、市场开发、质量管理和内部控制的管理和协调能力。如果公司的高级管理人员对市场发展做出不准确的判断，不能在现有的基础上有效处理规模扩张过程中出现的问题，不能进一步改善和完善现有的人力资源和财务管理模式，公司的管理体系将无法适应业务规模的快速增长，这将对公司未来的经营产生不利影响。

(4)募集资金投资项目的风险

本次公开发行募集的资金用于非税收入管理和公共支付服务平台项目、运维服务系统建设项目、技术研究中心建设项目及其他与主营业务相关的营运资金。虽然公司已经做了相应的技术和市场准备，但在项目的具体实施过程中，仍可能遇到产品推广效果不佳、市场开发不佳、市场环境变化等不利情况，可能导致募集资金投资项目的实际收益低于预期，带来一定的项目投资风险。公司计划成立一个技术研究中心来进行基础研究工作。R&D基础项目可能无法实现产业化和市场化，因为项目的市场前景不完全明朗或R&D期间行业技术和市场趋势发生变化，从而影响公司的盈利能力。

(5)政策风险

1、国家对非税收入管理政策变化的风险

我国政府非税收入管理体制不够规范，在一定程度上影响了公共财政体系的建设，影响了政府宏观调控水平的充分发挥，不利于国民经济的健康稳定发展。为完善非税收入管理体制，国家出台了相关法律法规和政策:《财政部关于加强非税收入管理的通知》(财综[2004]53号)、《财政部关于深化地方非税收入征管改革的指导意见》(财库[2009]1号)、《财政部关于进一步加强和规范财政资金管理的通知》(财办[2011]号)。在上述政策的支持下，非税收入的产品和服务但是，如果国家非税收入管理政策今后发生重大变化，可能会对公司造成损害

2.税收政策变化带来的业绩下滑风险

报告期内，公司收到的增值税和所得税收益如下表所示:

单位:万元

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《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)规定:“增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品后，按17%的税率征收增值税，实际增值税税负超过3%的部分立即退还。”公司销售自行开发生产的软件产品后，增值税按17%的法定税率征收，实际增值税税负超过3%的部分实行即时退税政策。如果国家不再实施软件增值税退税政策或未来退税率下降，公司的经营业绩将受到一定程度的影响。由于增值税以现金为基础确认为非营业收入，其进入时间受公司无法控制的意外因素影响，可能会加剧公司各会计年度业绩的波动。

2009年4月20日，公司获得高新技术企业证书。gr200935000014，并从2009年开始征收15%的企业所得税；2012年7月31日，公司通过了高新技术企业资质审查，获得了编号为gf201235000028的高新技术企业证书；2015年9月21日，公司获得高新技术企业证书。gr201535000034，并在三年有效期内继续享受15%的企业所得税优惠政策。本公司子公司华兴科技于2008年11月25日取得gr200835000017号高新技术企业证书；2011年10月9日，华兴科技通过了高新技术企业资质审查，获得了编号为gf201135000135的高新技术企业证书；2014年8月14日，华兴科技获得“高新技术企业证书”(证书编号。gr201435000078)，报告期内华兴科技执行的所得税税率为15%。2015年10月13日，发行人的子公司哈尔滨博斯获得“高新技术企业证书”(证书编号。gr201523000138)。

根据《中华人民共和国企业所得税法》和《企业所得税法实施条例》，公司及其子公司华兴科技符合减按15%的税率征收企业所得税的法定条件，享受15%的所得税优惠税率。但《高新技术企业认证管理办法》规定，高新技术企业资质自证书颁发之日起三年内有效，期满前企业应申请复审。如果公司和华兴科技将来不能通过高新技术企业的审查，他们将不能享受15%的所得税优惠，这可能会对公司的利润产生不利影响。

(6)其他风险

1、公司的股权分散程度和实际控制人的持股比例较低

公司现有股本总额为6813.9万股，股份发行后实际控制人陈航直接持有的股份比例为20.98%。公司股权的相对分散将使公司有可能被收购。如果公司被收购，控制权的变更可能会给公司的经营和管理带来一定的影响。同时，由于公司股权分散，股东大会在重大问题上的决策效率会有一定程度的降低，从而给公司的生产、经营和发展带来潜在的风险。

2.发行人的增长风险

发行人将在未来的发展过程中面临增长风险。保荐机构出具的《关于福建博斯软件股份有限公司成长的特别意见》是在对发行人生产经营的内外部环境进行认真核实后，通过分析发行人的历史经营业绩、当前发展状况和未来战略规划做出的判断。该结论不是对发行人股票价值或投资者收入的实质性判断或保证。

发行人的未来发展受到宏观经济环境、行业前景、竞争地位、行业地位、客户结构、业务模式、技术水平、自主创新能力、产品质量和市场前景、营销能力等多种因素的综合影响。如果上述因素发生不利变化，发行人的盈利能力可能会出现波动，使发行人无法实现预期的增长。

上述风险是公司的主要风险因素，会直接或间接影响公司的经营业绩。请投资者特别注意招股说明书中“第四节风险因素”等相关章节，并特别注意上述风险的描述。

董事会郑重提醒投资者，《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮信息网(http: //wwwinfo)是本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息以指定媒体发布的信息为准。投资者应该理性投资，关注风险。

特此宣布。

福建博斯软件有限公司董事会

2016年8月8日