英大现金宝货币市场基金2016半年度报告摘要

本篇文章9204字，读完约23分钟

基金经理:英达基金管理有限公司

基金托管人:中国建设银行股份有限公司

交货日期:2016年8月25日

1个重要提示

1.1

重要提示

董事会和基金管理人董事保证本报告所载信息不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带法律责任。本半年度报告经三分之二以上独立董事签署同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据基金合同的规定，于2016年8月24日对本报告中的财务指标、净值表现、利润分配、财务会计报告和投资组合报告进行了审核，确保审核内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

基金管理人承诺本着诚实、信用、勤勉的原则管理和使用基金资产，但不保证基金会获得一定的利润。

该基金过去的业绩并不代表其未来的业绩。投资是有风险的，所以投资者在做出投资决定之前应该仔细阅读招股说明书及其更新。

本报告中的财务信息未经审计。

报告期为2016年1月1日至2016年6月30日。

本半年度报告的摘要摘自半年度报告的正文。如果投资者想了解详情，他们应该阅读半年度报告的主体部分。

2基金简介

2.1基金基本信息

■

2.2基金产品描述

■

2.3基金管理人和基金托管人

■

2.4信息披露方法

■

3主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币

■

注:(1)本期已实现收入是指基金的利息收入、投资收入和其他收入(不包括公允价值变动收入)扣除相关费用后的余额。当期利润为当期已实现收入加上公允价值变动收入。由于货币市场基金采用摊余成本法核算，公允价值变动收益为零，当期实现收益等于当期利润。

(2)本基金不承担持有人认购、购买或交易基金的费用。

(3)基金的收入分配按日结转。

3.2基金净值的表现

3.2.1基金份额的净收益率及其与同期业绩基准收益率的比较

■

注:本基金成立于2014年12月10日，业绩基准为同期七天通知存款利率(税后)。

3.2.2基金合同生效以来基金累计净收益率的变化及其与同期业绩基准收益率变化的比较

■

4管理员报告

4.1基金经理和基金经理

4.1.1基金经理及其管理基金的经验

2012年8月17日，经中国证监会批准，英达基金管理有限公司在京正式成立。公司由英达国际信托有限公司(以下简称英达信托)、中国通信建设有限公司(以下简称CCCC)和航天科技金融有限公司(以下简称航天科技金融)三家股东组成。英达基金注册资本为2亿元，其中英达信托出资49%，CCCC股份36%，航天科技金融出资15%。

截至报告期末，公司管理5只开放式证券投资基金，同时管理多个特定客户资产组合。

4.1.2基金经理(或基金经理组)及助理基金经理介绍

■

注:①聘任日期说明:基金经理的聘任日期为基金合同生效日期。

②证券从业年限的计算标准:证券从业的含义符合行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

③基金没有助理基金经理。

4.2经理对报告期内基金运作合规性和可信赖性的说明

报告期内，基金管理人严格按照《证券投资基金法》等相关法律法规以及英国大学《现金宝(Aiji，净值，信息)货币市场基金合同》和英国大学《现金宝货币市场基金招募说明书》管理和使用基金资产，以赢得市场和公众的信任为目标，遵循诚实、信用、勤勉的原则。基金管理人通过不断完善公司治理结构和内部控制制度，加强内部管理，规范基金运作。报告期内，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。

4.3报告期内经理对公平交易的特别说明

4.3.1公平贸易制度的实施

报告期内，基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《英达基金管理有限公司公平交易管理办法》，通过系统化和手工化的方式，对公平交易进行全方位严格控制，未发现不同投资组合之间存在违反公平交易原则的情况。

4.3.2异常交易行为的特殊解释

报告期内，基金不存在参与交易所公开竞价当日反向交易较少的单边交易量超过当日证券交易量5%的情况，也不存在其他可能导致不公平交易和利益转移的异常交易行为。

4.4报告期内基金经理对基金投资策略和业绩的说明

4.4.1报告期内基金投资策略及运作分析

2016年，从数据来看，宏观经济增长率略有下降，cpi稳步下降。债券市场的长期品种在4月份经历了大幅调整后，开始向下波动；同时，自2016年以来，信用风险事件频繁发生，已成为困扰债券市场的因素之一。

上半年，基金调整了债券结构，增加了对高评级短期融资和存单的投资，在收入相对稳定的同时保持了流动性。

4.4.2报告期内基金的业绩

截至报告期末，本报告期基金份额净值收益率为1.2986%，同期业绩基准收益率为1.0010%。

4.5经理对宏观经济、证券市场和行业趋势的简要展望

2016年，在第二季度人民币对美元小幅贬值和经济基本面下行的基础上，随着6月底英国退出欧盟人民币汇率进一步贬值，国内经济基本面尚未出现实质性好转，国际政治格局的变化对国内经济形势产生了较大影响。与此同时，产能过剩行业的改革不可能在一夜之间实现，而债转股意味着金融业将继续提高杠杆率。如果经济基本面没有实质性改善，它将面临更大的金融风险。整个2016年第三季度，经济和债券市场都存在巨大的不确定性。

结合我们目前的头寸，展望2016年第三季度，基金将继续关注一级市场供给和央行后续操作，保持适度的组合持续时间，在流动性风险可控的前提下，努力实现持有人的理想回报。

4.6报告期内经理对基金估值程序及其他事项的说明

报告期内，基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计业务指引》、中国证监会相关规定和基金合同，基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人对基金份额净值进行评估后，评估结果将以电子形式向基金托管人报告。基金托管人将按照基金合同约定的估值方法、时间和程序进行复核，核对无误后，基金托管人将以电子签名的形式返还给基金管理人，由基金管理人根据基金合同及相关法律法规予以公布。在月末、年中和年末，估值审查与基金会计账目的核对同时进行。

基金管理人应当成立评估委员会。评估委员会主任是主管运营公司的领导，其成员包括投资总监、基金经理、研究、交易、监管和审计部门负责人以及基金运营部相关负责人。基金管理人的估值委员会和基金会计师均具备专业能力和相关工作经验。报告期内，基金经理出席了估值委员会会议，但未干预基金的日常估值业务。在本报告所述期间，参与估值过程的所有各方之间没有重大利益冲突。

4.7报告期经理对基金利润分配的说明

基金采用1.00元固定股份净值的交易方式。自基金合同生效之日起，基金份额采用“每日分配、每日结转”的方式，即根据基金每日收入情况，以每万只基金的净收入为基础，计算并向投资者分配每日收入，每日结转。

报告期内，基金向股东分配利润6，923，023.72元。

4.8经理对报告期内基金持有人数量或基金净资产值预警情况的说明

在本报告期内，连续20个工作日没有基金份额持有人少于200人或基金净资产值少于5000万英镑的情况。

5托管人报告

5.1报告期内基金托管人合规与诚信声明

报告期内，中国建设银行股份有限公司在基金托管过程中严格遵守《证券投资基金法》、基金合同、托管协议等相关规定，未发生损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地全面履行基金托管人的义务。

5.2托管人对合规性和可信赖性、净值计算、利润分配等的说明。报告期内基金的投资运作情况

报告期内，托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议等相关规定，认真审核了基金净资产值、基金费用等方面的计算，并对基金的投资运作进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，基金向股东分配利润6，923，023.72元。

5.3托管人应在半年度报告中对财务信息的真实性、准确性和完整性发表意见

托管人对本报告中的财务指标、净值表现、利润分配、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了审核，确保审核内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

6半年度财务会计报告(未经审计)

6.1资产负债表

会计主体:英国现金宝货币市场基金

报告截止日期:2016年6月30日

单位:人民币元

■

注:截至2016年6月30日，基金份额总额为1，192，733，484.87元，基金份额净值为1.0000元。

6.2损益表

会计主体:英国现金宝货币市场基金

本报告期:2016年1月1日至2016年6月30日

单位:人民币元

■

6.3所有者权益变动表(基金净值)

会计主体:英国现金宝货币市场基金

本报告期:2016年1月1日至2016年6月30日

单位:人民币元

■

报表附注是财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4的财务报表由以下负责人签字:

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _赵赵_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _向鹏_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _。

基金管理人、会计工作负责人、会计机构负责人

6.4声明的注释

6.4.1基金基本信息

英达现金宝货币市场基金(以下简称“基金”)已经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)(证监发[2014]927号《关于批准英达现金宝货币市场基金募集的批复》)批准，英达基金管理有限公司根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《英达现金宝货币市场基金合同》负责公开发行。该基金是开放式的合同，其期限是不确定的。初始募集资金为人民币361，961，464.66元，不含认购资金利息，已由瑞华会计师事务所验资报告验证。经中国证监会备案，《英达现金宝货币市场基金合同》于2014年12月10日生效。基金合同生效日的基金份额总额为361，983，745.08。该基金的基金管理人为英达基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《现金宝货币市场基金基金合同》，基金投资于货币市场工具，主要包括现金、一年内(含一年)银行定期存款、大额存单和通知存款、397天内(含397天)剩余到期的债券、一年内(含一年)到期的中央银行票据和债券回购、短期融资券法律。 法规或监管机构允许货币市场基金在未来投资于其他产品，基金经理可以在执行适当的程序后将其纳入投资范围。

6.4.2编制会计报表的基础

本基金的财务报表符合财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和41项具体会计准则、《企业会计准则应用指南》、《企业会计准则解释》及其他相关规定(以下统称为《企业会计准则》)，以及中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露xbrl模板第3号》。中国资产管理协会颁布的《证券投资基金会计业务指引》、英国现金宝货币市场基金的《基金合同》、中国证监会发布的财务报表附注4所列的相关规定以及允许的基金行业实务操作的编制。

6.4.3符合《企业会计准则》及其他相关规定的声明

本基金的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本基金2016年6月30日的财务状况、2016年上半年的经营成果及净值变化等相关信息。

6.4.4重要的会计政策和会计估计

本报告期采用的会计政策和估计与最新年度报告一致。

6.4.5会计政策和会计估计变更的解释和错误的纠正

解释6.4.5.1会计政策的变化

在本报告所述期间，基金的会计政策没有变化。

6.4.5.2会计估计变更说明

在本报告所述期间，基金的会计估计没有变化。

6.4.5.3纠错说明

在本报告所述期间，养恤基金没有重大会计错误和更正的数额。

6.4.6税收

(1)营业税和增值税

根据《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》(财税[2004]78号)，自2004年1月1日起，证券投资基金(封闭式证券投资基金和开放式证券投资基金)的管理人继续享受基金买卖股票和债券的差价收入免征营业税；

根据《财政部、国家税务总局关于全面推进营业税改征增值税试点工作的通知》(财税[2016]36号)，经国务院批准，自2016年5月1日起，营业税改征增值税试点工作在全国范围内展开，金融业也纳入试点范围，由缴纳营业税转为缴纳增值税。证券投资基金(封闭式证券投资基金和开放式证券投资基金)管理人使用该基金买卖股票和债券的转让收入免征增值税；政府债券和地方政府债券的利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据《财政部、国家税务总局关于进一步明确和全面推进营改增试点相关金融业政策的通知》，质押式购买转卖金融产品和持有政策性金融债券的利息收入免征增值税。

根据《财政部、国家税务总局关于金融机构同业交易增值税政策的补充通知》(财税[2016]70号)，买断式购买转售金融产品、同业存单和持有金融债券的利息收入免征增值税。

(2)企业所得税

根据财政部、国家税务总局《关于证券投资基金税收政策的通知》(财税[2004]78号)，自2004年1月1日起，证券投资基金(封闭式证券投资基金和开放式证券投资基金)的管理人继续对基金买卖股票和债券的差额收入免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税[2008]1号)，证券市场的证券投资基金收入，包括买卖股票和债券的差价收入、股票的股息和红利收入、债券的利息收入和其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)个人所得税

根据财政部、国家税务总局《关于开放式证券投资基金税收问题的通知》(财税[2002]128号)，上市公司、债券发行企业和银行在向基金缴纳上述收入时，将代扣代缴20%的个人所得税。

根据《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息收入个人所得税政策的通知》(财税[2008]132号)，自2008年10月9日起，储蓄存款利息收入个人所得税暂免征收。

6.4.7关联方之间的关系

6.4.7.1报告期内控制关系或其他重大利益发生变化的关联方

报告期内，与本基金有控制关系或其他重大利益关系的关联方无变化。

6.4.7.2报告期内与基金有关联交易的关联方

■

注:①以下关联交易是根据一般商业条款在正常业务范围内达成的。

②报告期内，基金的关联方没有发生变化。

6.4.8报告期及上一年度可比期间的关联交易

6.4.8.1通过关联方营销单位的交易

6.4.8.1.1股票交易

本报告期及去年同期，本基金未通过关联方营销单位进行股票交易。

6.4.8.1.2债券交易

在本报告所述期间和去年同期，基金没有通过关联方营销单位进行债券交易。

6.4.8.1.3债券回购交易

本报告期及去年同期，本基金未通过关联方营销单位进行回购交易。

6.4.8.1.4权证交易

本报告期及去年同期，本基金未通过关联方营销单位进行权证交易。

6.4.8.1.5应付关联方的佣金

在本报告期和去年同期，基金没有应付关联方的佣金。

6.4.8.2关联方报酬

6.4.8.2.1基金管理费

单位:人民币元

■

注:基金管理费按基金前一日净资产值的0.33%的年利率计提。管理费计算如下:

H = e ×当年天数0.33%

h是每天应计的基金管理费

e是基金前一天的净资产值

基金管理费按日计算，按日累计至每月月底，按月支付。根据与管理人一致的财务数据，托管人在每月初5个工作日内自动按照指定的账户路径支付资金，管理人无需发出任何资金转账指令。在法定假日、公共假日等情况下。，付款日期将被推迟。

6.4.8.2.2基金托管费

单位:人民币元

■

注:基金托管费按基金前一日净资产值的0.1%年率计提。托管费的计算方法如下:

H = e× 0.1% >当年天数

h是每日基金托管费

e是基金前一天的净资产值

基金托管费按日计算，按日累计至每月月底，按月支付。根据与管理人一致的财务数据，托管人在每月初5个工作日内自动按照指定的账户路径支付资金，管理人无需发出任何资金转账指令。在法定假日、公共假日等情况下。，付款日期将被推迟。

6.4.8.2.3销售服务费

金额单位:人民币

■

注:基金年销售服务费为0.25%，基金份额销售服务费计算公式如下:

H = e ×当年天数的0.25%

h是每日基金份额应计的基金销售服务费

e是前一天基金份额的净资产值

基金销售服务费按日计算，按月支付。根据与管理人一致的财务数据，托管人将在每月初5个工作日内按照指定的账户路径自动支付资金，管理人无需发出资金转账指令。如遇法定节假日、休息日或不可抗力，付款日期将推迟至最近的应付款日期。

6.4.8.3在银行间市场与关联方进行债券(包括回购)交易

报告期内及去年同期，本基金未在银行间市场与关联方进行债券交易(包括回购)。

6.4.8.4关联方对基金的投资

6.4.8.4.1报告期内基金管理人使用固有资金投资基金

在报告所述期间和上一年的可比期间，基金管理人没有使用固有资金投资基金。

6.4.8.4.2报告期末基金管理人以外的关联方对基金的投资

截至报告期末，基金的其他关联方未持有基金。

6.4.8.5关联方银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

■

注:本基金的活期存款由建设银行基金托管人保管，按约定利率计息。

6.4.8.6基金在承销期内参与了关联方的证券承销

于报告期及去年同期，本基金在承销期内并无参与认购关联方承销的证券。

6.4.8.7其他关联方交易说明

在这一期间结束时和去年年底，基金没有其他相关交易。

6.4.9期末(2016年6月30日)基金持有的限制流通证券

由于认购新的/额外的证券，6.4.9.1在期末持有的限制流通的证券

截至本期期末(2016年6月30日)，本基金未持有因认购新发行/已发行证券而限制流通的股票。

流通受限股票，如6.4.9.2在期末持有的临时停牌股票

于报告期末(2016年6月30日)，本基金并无持有任何有待披露的暂时停牌股份。

6.4.9.3.1正在回购银行间市场的债券

截至报告期末和2016年6月30日，基金在银行间市场债券回购交易中卖出的回购证券余额为0元。

6.4.9.3.2正在回购交易所市场债券

截至报告期末，基金在外汇市场债券回购交易中未持有债券作为抵押品。

6.4.10会计报表中需要说明的其他事项有助于理解和分析。

截至资产负债表日，基金公司没有其他需要说明的重要事项。

7投资组合报告

7.1最终基金组合

金额单位:人民币

■

7.2债券回购融资

金额单位:人民币

■

注:报告期内债券回购融资余额与基金资产净值的比率为报告期内日融资余额与资产净值比率的简单平均值。

请注意，债券回购的资金余额超过基金净资产值的20%

■

7.3基金组合的平均剩余期限

7.3.1投资组合平均剩余期限的基本信息

■

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天的说明

在报告期内，货币市场基金组合的平均剩余期限不超过120天。

7.3.2期末投资组合平均剩余期限的分配比例

■

7.4报告期内投资组合平均剩余期限超过240天的说明

在本报告所述期间，投资组合的平均剩余期限不超过240天。

7.5期末按债券品种分类的债券组合

金额单位:人民币

■

注:在上表中，债券成本包括债券的面值和折价溢价。

7.6按摊余成本占期末基金净资产值的比例排序的前十名债券投资明细

金额单位:人民币

■

注:在上表中，债券成本包括债券的面值和折价溢价。

7.7偏离“影子定价”和“摊余成本法”确定的基金净资产值

■

报告期内负偏差绝对值达到0.25%

报告期内，负偏差绝对值未达到0.25%。

报告期内正偏差绝对值达到0.5%

报告期内，正偏差绝对值未达到0.5%。

7.8按照期末公允价值占基金净资产值的比例排序的前十名资产支持证券的投资明细

截至报告期末，基金没有持有资产支持证券。

7.9投资组合报告的注释

7.9.1

本基金采用固定净份额，基金的账面净份额始终保持在1.0000元。

基金的估值采用摊余成本法，即估值对象列为购买成本，在剩余期限内按照实际利率法进行摊销，收益或损失按日计提，按照票面利率或约定利率，并考虑购买时的溢价和折价。

7.9.2

在本报告期内，基金投资的前十大证券的其他发行人在编制日前一年内未受到监管机构的调查或公开谴责或处罚。

7.9.3期末其他资产的构成

单位:人民币元

■

7.9.4投资组合报告注释中的其他书面描述

由于四舍五入，子项目和总项目之间可能会有尾差。

8基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人的数量和结构

共享单位:份

■

8.3基金管理人的员工在期末持有基金

■

8.4期末，基金管理人的员工持有开放式基金的总份额范围

■

9开放式基金份额变化

单位:份

■

10重大事件的披露

10.1基金份额持有人大会决议

■

10.2基金管理人和基金托管人专项基金托管部门的重大人事变动

■

10.3涉及基金管理人、基金财产和基金托管业务的诉讼

■

10.4基金投资策略的变化

■

10.5审计基金的会计师事务所

■

10.6管理人员、托管人及其高级管理人员受到检查或处罚等。

■

10.7基金租赁证券公司营销单元相关信息

10.7.1基金租赁证券公司股票投资和佣金支付的营销单位

金额单位:人民币

■

注:①为贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了经纪人的遴选标准，即:

一、公司财务状况良好，经营行为规范，近一年无重大违规行为。

二.良好的内部控制系统和行业内的良好声誉。

Iii .具有较强的研究能力，能够及时、全面、定期地提供高质量的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并根据基金投资的特殊要求提供专项研究报告。

(2)经纪人的营销单位选择程序:

我在市场部对候选证券公司的研究质量进行评估；

基金管理人组织相关人员根据营销单元选择标准，对营销单元候选经纪人行业研究的前瞻性、深度和广度进行评估，并初步划定范围；

评估候选证券公司在营销部门的研究服务；

基金经理根据营销单位的选择标准，组织相关人员对营销单位候选经纪人的服务质量和服务效果进行评估，并决定选择营销单位的经纪人。

三、签署协议并通知托管人

基金经理与选定的经纪人签署了营销单位租赁协议，并通知了基金托管人。

③本表中的“佣金”是指基金通过证券公司的营销单位向单个经纪公司支付的股票、权证等交易的总佣金。

10.7.2基金租赁证券公司其他证券投资的营销单位

金额单位:人民币

■

10.8偏差的绝对值超过0.5%

■

注:报告期内，本基金未出现0.5%以上(含0.5%)的偏差。

11 .影响投资者决策的其他重要信息

■

英达基金管理有限公司

2016年8月25日